Что такое лизинговые услуги

 

Лизинговой называется компания, которая занимается покупкой оборудования, техники, зданий, сооружений и прочего имущества, и сдаёт всё это в аренду. При этом она остаётся владельцем этого имущества и может продать его арендатору. Что такое лизинг простыми словами. Предметы лизинга (авто, оборудование), договор для физических и юридических лиц. Как работает лизинг и как вносить платежи.

От аренды

Приобретение имущества в лизинг также отличается и от обычной аренды. Заключается это в следующем:

  • По истечении срока эксплуатации актив может быть оформлен в собственность заемщика.
  • Есть возможность выбора имущества для оформления в лизинг. При аренде приходится выбирать из того, что предлагает арендодатель.
  • Не все имущество может выступать в качестве объекта кредитования. Исключением являются земельные участки, природные зоны и т. д.
  • Лизинг можно оформить на срок, не превышающий полезное использование актива.
  • В качестве лизингодателя может выступать только юридическое лицо.

Лизинг или кредит?

Лизинг – это более гибкая альтернатива кредиту. Но обе схемы получения желанного имущества, в условиях отсутствия собственного капитала, имеют как положительные, так и отрицательные стороны.

В силу этого, однозначного ответа на вопрос «Что лучше?» не существует. Каждый человек или компания выбирает, исходя из основных целей покупки и финансовых возможностей.

Главные преимущества лизинга, по сравнению с кредитом:

  1. Минимальный пакет документов, быстрое заключение сделки. Конечно, если компания берет оптом дорогостоящее оборудование, то платежеспособность будет проверяться. Но более мелкий, «потребительский» лизинг опускает этот характерный кредитованию этап.
  2. Низкая себестоимость имущества. Лизинговые компании приобретают предметы аренды оптом, включая крупные объекты, что влияет на оценочную стоимость. Но, высокая процентная ставка может автоматически превратить плюс в минус. Поэтому стоит внимательно изучать условия лизинга.
  3. Возможность поменять имущество. Договор аренды, который является первичным в лизинге, предусматривает обмен объектов на более подходящие предметы проката (новые, технически усовершенствованные и т.д.).

Достаточно существенные недостатки тоже имеются, игнорировать их не рекомендуется:

  1. Страховой взнос. Лизинговые компании предусмотрительно заботятся о рисках. Поэтому одноразовый взнос – это обязательная мера. Это может быть серьезная сумма, достигающая 20-30% стоимости передаваемого имущества (кредит становится более выгодным).
  2. Право собственности. Наступит только после выплаты 99% суммы, прописанной в договоре. До тех пор собственником считается лизингодатель, со всеми вытекающими правами и обязанностями. К тому же, если арендатор часто нарушает график платежей, Законом предусмотрено изъятие имущества в пользу лизинговой компании, без получения компенсации.
  3. В отличие от кредита, погасить задолженность по лизингу досрочно не выгодно, а иногда невозможно. Поэтому покупка считается совершенной, только по окончании срока действия договора.

Выбор между лизингом и кредитом стоит делать только юридическим лицам. Для обычного человека, аренда с последующим выкупом – дорогое удовольствие. Рассматривать лизинг можно только тогда, когда во всех, без исключения, банках было отказано в выдаче потребительского кредита.

Субъекты и объекты лизинговых отношений

По общим правилам в качестве субъектов лизинговых отношений выступают 3 стороны:

  1. Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое желает взять определенный объект в долгосрочную финансовую аренду.
  2. Лизингодатель – организация, которая выкупает имущество у других участников рынка и в дальнейшем передает его в пользование лизингополучателю на основании соответствующего договора.
  3. Поставщик – юридическое лицо или ИП, которое продает лизингодателю объект кредитования (машину, оборудование и т. д.).

Кроме того, в качестве еще одной стороны при оформлении финансовой аренды также может выступать страховая компания. Однако решение о страховании такой сделки остается на усмотрение лизингодателя.

В качестве объекта лизинга может выступать любая вещь, представляющая определенную ценность. В качестве примера можно обозначить следующее:

  • транспортные средства;
  • производственные линии;
  • различные здания и сооружения;
  • имущественные комплексы и т. д.

Однако стоит помнить, что нельзя взять в лизинг земельный участок, природный объект, а также ряд других видов имущества, для которого законом установлен особый порядок обращения п. 2 ст. 3 ФЗ РФ «О финансовой аренде (лизинге)».

Лизинг авто

Такой вариант предполагает взятие машины в длительное пользование. Такой вариант пользуется популярностью как среди организаций, так и обычных граждан.

Оформление автомобиля в лизинг имеет ряд преимуществ, которые главным образом заключаются в возможности сразу сесть за руль столь желанного транспортного средства, получить налоговые преференции (для юридических лиц), по окончании срока эксплуатации без проблем поменять авто на более новую модель.

Лизинг оборудования (техники и пр.)

Как известно, для каждого промышленного предприятия ключевое значение имеет своевременное обновление основных фондов. Однако на это требуются большие денежные средства. Выходом из подобной ситуации является приобретение станков и оборудования при помощи лизинга.

Изначально в РФ долгосрочная финансовая аренда предназначалась именно для юридических лиц. Так, лизинг оборудования является весьма выгодным решением для многих предприятий, что проявляется в следующем:

  • равномерное распределение финансовой нагрузки, связанной с обновлением основного фонда;
  • своевременное обновление оборудования;
  • возможность получения налоговых послаблений.

Финансовый лизинг

Как уже было отмечено выше, данный вид лизинга предполагает заключение трехсторонней сделки, при которой лизингодатель закупает у стороннего поставщика объект, выбранный лизингополучателем, и в дальнейшем передает его в пользование.

Организация, предоставляющая такую форму кредитования, возвращает свои деньги за счет первоначального взноса и ежемесячных платежей, перечисляемых заемщиком.

Лизинг персонала

В более общем понимании под лизингом персонала подразумевается управленческая технология, при которой организации покрывают возникший дефицит в трудовых ресурсах, прибегая за помощью к сторонней организации.

Стоит отметить, что согласно российскому законодательству понятие «лизинг персонала» является не совсем корректным, поэтому его заменяют на термин – предоставление персонала.

Схема работы такой услуги имеет следующий вид:

  • Ознакомившись с требованиями заказчика, кадровое агентство отбирает наиболее подходящих специалистов.
  • Затем между агентством и отобранными кандидатурами заключается трудовой договор и они официально принимаются в штат.
  • Далее с заказчиком согласовываются условия договора по предоставлению персонала (лизинг). В нем определяется объем функциональных обязанностей работника, оплата его труда и процент, который будет получать кадровое агентство (лизингодатель).
  • Выбранный специалист передается в организацию заказчика для осуществления трудовой деятельности в течение срока, определенного в соглашении.

Таким образом, в подобной сделке участвуют три стороны: заказчик, кадровое агентство и привлекаемый специалист. При этом заключается два договора:

  • Между работником и агентством.
  • Между заказчиком и организацией, оказывающей услуги по предоставлению кадров.

Плюсы и минусы лизинга

Лизинговые сделки несут в себе немало преимуществ для клиентов. Однако в то же время имеют и ряд отрицательных сторон. Всю совокупность плюсов и минусов такой формы кредитования можно разделить на две группы:

  • для граждан;
  • для организаций.

Для физических лиц

Основные преимущества лизинга для физических лиц заключаются в следующем:

  • упрощенная процедура оформления (в отличие от кредита);
  • есть возможность приобрести и сразу начать пользоваться любой желаемой вещью;
  • все дополнительные формальные процедуры лизингодатель производит самостоятельно (например, страхование автомобиля, регистрация в ГИБДД, прохождение техосмотра);
  • оперативное принятие решения об оформлении лизинга;
  • отсутствие необходимо в предоставлении кредитору залога.

В то же время нельзя не оставить без внимания и ряд минусов, к основным из которых можно отнести:

  • для физических лиц действует более повышенный процент;
  • объект лизинга остается в собственности компании, поэтому им нельзя распоряжаться (продавать, обменивать и т. д.);
  • в случае просрочки платежа лизингодатель может забрать назад переданный клиенту актив.

Для юридических лиц

Выгода лизинговой сделки для организаций и предприятий выражается в следующем:

  • наличие возможности своевременно обновить производственный фонд без существенного отвлечения средств из оборота;
  • оптимизация налогового бремени – речь идет об экономии на НДС;
  • освобождение от налога на имущество, так как собственником выступает лизинговая компания;
  • в случае дефицита оборотных средств организация может оформить возвратный лизинг, взяв в аренду собственное оборудование.

К недостаткам такого варианта приобретения основных средств можно отнести:

  • большая сумма конечной переплаты (это происходит за счет страхования имущества и других дополнительных платежей);
  • небольшой выбор предложений в связи с ограниченным количеством лизинговых компаний, действующих на российском рынке.

Источники

Использованные источники информации при написании статьи:

  • https://reklamaplanet.ru/biznes/lizing
  • https://dvayarda.ru/finansy/lizing/
0 из 5. Оценок: 0.

Комментарии (0)

Поделитесь своим мнением о статье.

Ещё никто не оставил комментария, вы будете первым.


Написать комментарий